Задача: рассчитать налог на прибыль
Здравствуйте! Проверьте пожалуйста мое решение на задачу! Совсем запуталась! Заранее спасибо.
ЗАО "Актив" в отчетном году получило выручку от продажи готовой продукции в сумме 1 180 000 руб. (в том числе НДС - 180 000 руб.). Себестоимость проданной продукции составила 600 000 руб. Расходы на продажу товаров составили 52000 руб. (в том числе НДС – 7932,20 руб.).
В этом же году организация получила доход от сдачи имущества в аренду в сумме 2360 руб. (в том числе НДС - 360 руб.). Расходы, связанные с предоставлением имущества в аренду, составили 3600 руб. Сдача имущества в аренду не является для "Актива" обычной деятельностью.
По итогам года бухгалтер "Актива" делает проводку по начислению налога на прибыль (для упрощения примера мы не рассматриваем начисление других налогов, влияющих на финансовый результат).
1. Отразите данные операции и определите финансовые результаты.
2. Рассчитайте и отразите налог на прибыль.
3. Проведите реформацию баланса.
ЗАО "Актив" в отчетном году получило выручку от продажи готовой продукции в сумме 1 180 000 руб. (в том числе НДС - 180 000 руб.). Себестоимость проданной продукции составила 600 000 руб. Расходы на продажу товаров составили 52000 руб. (в том числе НДС – 7932,20 руб.).
В этом же году организация получила доход от сдачи имущества в аренду в сумме 2360 руб. (в том числе НДС - 360 руб.). Расходы, связанные с предоставлением имущества в аренду, составили 3600 руб. Сдача имущества в аренду не является для "Актива" обычной деятельностью.
По итогам года бухгалтер "Актива" делает проводку по начислению налога на прибыль (для упрощения примера мы не рассматриваем начисление других налогов, влияющих на финансовый результат).
1. Отразите данные операции и определите финансовые результаты.
2. Рассчитайте и отразите налог на прибыль.
3. Проведите реформацию баланса.
Comments
-
Добрый день!
Уточните, вам нужно было заполнить те данные, которые у вас выделены зеленым? То что синим, дано по условию задачи?
операция 5. Откуда взялась сумма 170 000 руб. расходов на продажу, если по условию задачи они всего 52 000 с НДС. Проводка не верна.
операция 6. Проводка по НДС не верна.
11. Как у вас получилась сумма 580 000?
12. Пишите, что получился убыток, а проводка такая же, как и в предыдущей операции когда получилась прибыль... -
Здравствуйте! Данные даны которые только в условии, всё остальное это уже мое решение..Зеленым цветом выделила, где я очень сильно запуталась.
-
Цитата: Здравствуйте! Данные даны которые только в условии, всё остальное это уже мое решение..Зеленым цветом выделила, где я очень сильно запуталась.
По условию задачи ничего не сказано по поводу оплаты, считаю эти проводки лишние, только путают. -
Эта таблица прилагалась в приложении задачи для заполнения.
